關(guān)于渭南市臨渭區(qū)2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況

和2018年財政預(yù)算草案的報告

——2018年2月8日在渭南市臨渭區(qū)第十八屆

人民代表大會第二次會議上

渭南市臨渭區(qū)財政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財政預(yù)算草案報告如下，請審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2017年預(yù)算執(zhí)行情況和主要財政工作

2017年，是“十三五”承上啟下之年，是全面決勝小康社會關(guān)鍵之年，我區(qū)財政工作在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的支持下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞“追趕超越、轉(zhuǎn)型升級、決勝小康”主題，嚴(yán)格貫徹落實各級經(jīng)濟(jì)及財政工作會議精神，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，千方百計壯大財政實力，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合力防范財政風(fēng)險，財政改革發(fā)展各項工作有序推進(jìn)，全年預(yù)算執(zhí)行情況較好，確保了全區(qū)經(jīng)濟(jì)及社會事業(yè)的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。

（一）一般公共預(yù)算收支情況

1、收入預(yù)算完成情況。2017年，全區(qū)財政總收入完成174505萬元，同比增長6.36%，其中上劃中央95111萬元，上劃省級17358萬元，上劃市級26942萬元。區(qū)級一般預(yù)算收入完成35094萬元，占預(yù)算35000萬元的100.27%，同比增長2.89%，同口徑增長7.53%。分部門完成情況：國稅部門完成8690萬元，占預(yù)算9000萬元的96.56%，同比增長60.9%；地稅部門完成24657萬元，占預(yù)算21880萬元的112.69%，同比下降2.86%；財政部門完成1747萬元。

2、支出預(yù)算完成情況。區(qū)級一般預(yù)算支出完成219917萬元，占調(diào)整預(yù)算220800萬元的99.6%，加上專項轉(zhuǎn)移支付支出211147萬元，全區(qū)實現(xiàn)一般預(yù)算支出431064萬元，其中權(quán)責(zé)發(fā)生制列支34825萬元，一般預(yù)算支出較上年同期增長2.18%，剔除保障性安居工程資金政策性減少因素，同口徑增長11.9%。各科目支出情況：一般公共服務(wù)支出29217萬元；公共安全支出6976萬元；教育支出114042萬元；科學(xué)技術(shù)支出1506萬元；文化體育與傳媒支出9692萬元；社會保障和就業(yè)支出81507萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出56060萬元；節(jié)能環(huán)保支出5670萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34267萬元；農(nóng)林水支出52334萬元；交通運(yùn)輸支出4587萬元；資源勘探信息等支出1078萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1384萬元；援助其他地區(qū)支出400萬元；國土海洋氣象等支出670萬元；住房保障支出26333萬元；糧油物資儲備支出1106萬元；其他支出40萬元；債務(wù)付息支出4145萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出50萬元。

3、財政收支平衡情況。按照現(xiàn)行財政體制算賬，地方一般預(yù)算收入35094萬元（超收94萬元，用于消化累計赤字），加上返還性收入5108萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入141614萬元，新增債券收入50000萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入194291萬元，動用上年結(jié)余2254萬元，調(diào)入資金12523萬元，減去上解上級支出3849萬元，全年可用財力437035萬元，再減去財政支出431064萬元，年末結(jié)余5971萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）政府性基金預(yù)算收支情況。政府性基金收入10727萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入8649萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10374萬元，當(dāng)年支出10599萬元，調(diào)出資金12523萬元，年末結(jié)余6628萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（三）地方政府置換債券收支情況。上級財政部門下達(dá)我區(qū)地方政府債券置換存量債務(wù)資金71497萬元。用于債券還本6699萬元，世行貸款扣款71萬元，置換存量債務(wù)支出64727萬元。

（四）財政總支出。一般公共預(yù)算支出431064萬元，政府性基金支出10599萬元，置換債務(wù)支出71497萬元，整合資金支出36285萬元，全區(qū)財政總支出549445萬元。

（五）地方政府債務(wù)情況。截止2017年底，我區(qū)共有政府性債務(wù)余額38.01億元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)37.33億元，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)0.68億元。

（六）財政所做的主要工作

1、財政收入穩(wěn)步提升，收入結(jié)構(gòu)更加合理。全區(qū)上下凝心聚力，多措并舉，全力以赴抓收入促增長，稅收質(zhì)量明顯提高，結(jié)構(gòu)更趨合理。2017年我區(qū)稅收比重為85.69%，比上年提高了3.95個百分點(diǎn)。面對經(jīng)濟(jì)下行壓力和政策性減收的嚴(yán)峻形勢，財稅部門迎難而上，創(chuàng)新征管措施，堅持依法治稅，全力以赴組織財政收入。財政部門加強(qiáng)收入組織工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立機(jī)制，加強(qiáng)考核，定期督查，確保了財政收入按時完成。稅務(wù)部門科學(xué)征管，精細(xì)管理，積極開展納稅評估，通過房地產(chǎn)稅收一體化、國地稅聯(lián)合辦稅等機(jī)制，堵塞征管漏洞，為我區(qū)收入高質(zhì)量增長奠定堅強(qiáng)基礎(chǔ)。全區(qū)各相關(guān)部門認(rèn)真落實稅收保障機(jī)制，加強(qiáng)數(shù)據(jù)采集和傳遞，為稅務(wù)部門實施分級分類風(fēng)險應(yīng)對提供信息支撐，保障我區(qū)涉稅項目實現(xiàn)應(yīng)收盡收。進(jìn)一步規(guī)范非稅收入征管，確保非稅收入及時足額入庫。在努力組織財政收入的同時，積極爭取上級財政資金，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供財力保障。

2、促進(jìn)社會和諧發(fā)展，保障民生更加有力。堅持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)”的原則，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌推進(jìn)脫貧攻堅、教育、社保、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)工作。優(yōu)先保障基本支出，在確保干部職工工資正常發(fā)放的同時，撥付資金2639萬元，落實交通補(bǔ)貼提標(biāo)政策。大力支持脫貧攻堅，落實扶貧配套資金占財政收入2%以上，并保持每年增長20%，全力整合資金，支持實施精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧，加快秦嶺北麓移民搬遷和扶貧重點(diǎn)村“整村推進(jìn)”等項目建設(shè)。撥付資金31812萬元，支持學(xué)前教育、中小學(xué)薄弱學(xué)校和普通高中基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善辦學(xué)條件，全面落實“營養(yǎng)餐計劃”、中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)、家庭困難寄宿生補(bǔ)助、高中免學(xué)費(fèi)、中職學(xué)校和普通高中助學(xué)金等政策，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展區(qū)建設(shè)。落實各項社保政策，按時發(fā)放城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、高齡補(bǔ)貼、殘疾人及各類優(yōu)撫對象生活補(bǔ)助22123萬元，困難群體基本生活得到有力保障。撥付資金2900萬元，落實公益性崗位、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)政策。撥付資金41867萬元，支持醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村孕產(chǎn)婦免費(fèi)住院分娩等醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。全面兌現(xiàn)涉農(nóng)補(bǔ)貼，通過“一折通”發(fā)放耕地地力保護(hù)、移民后期扶持、農(nóng)機(jī)具購置等各項惠農(nóng)補(bǔ)貼資金51739萬元。積極落實小額擔(dān)保貸款政策，撥付財政貼息資金614萬元，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，降低企業(yè)融資成本，緩解生產(chǎn)融資難問題。撥付資金2522萬元，實施鐵腕治霾，全區(qū)治污降霾效果明顯。全力保障重點(diǎn)工程建設(shè)，籌措資金12.55億元，支持城區(qū)中小學(xué)校、美麗鄉(xiāng)村、四縱四橫、軍博園、南湖公園、渭東新城、園林、環(huán)衛(wèi)、保障房、棚戶區(qū)改造等重點(diǎn)工程建設(shè)，推動臨渭經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展，廣大人民群眾幸福感、獲得感進(jìn)一步提高。

3、深入推進(jìn)財政改革，財政管理更加規(guī)范。深化部門預(yù)算管理改革，積極開展支出管理效益提升年活動，通過實施部門預(yù)算管理綜合考核，進(jìn)一步強(qiáng)化部門責(zé)任意識，提升預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督及績效管理的能力和水平。開展預(yù)算績效管理，對科技專項、文物保護(hù)、森林防火等項目支出開展績效評價，為建立全面預(yù)算績效管理機(jī)制奠定基礎(chǔ)。深化國庫集中支付改革，進(jìn)一步細(xì)化和完善國庫集中支付業(yè)務(wù)流程，建立健全財政國庫動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，切實規(guī)范公務(wù)現(xiàn)金支出行為。加強(qiáng)財政資金銀行賬戶管理，清理非法賬戶，確保財政資金安全、規(guī)范、有效運(yùn)行。全面實施財政預(yù)決算信息公開，政府和部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算按照支出功能分類“項”級科目和經(jīng)濟(jì)分類“款”級科目在政府網(wǎng)站全面公開，增強(qiáng)了財政工作的透明度，保障了公民知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。深化農(nóng)村綜合改革，撥付財政獎補(bǔ)資金2760萬元，有效改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購法，審批采購資金41619萬元，實際采購資金38899萬元，節(jié)約財政資金2721萬元，節(jié)約率6.9%。推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，6500余名退休人員養(yǎng)老金已由財政統(tǒng)發(fā)變?yōu)閰^(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)放。

4、嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督管理，資金使用效益更高。強(qiáng)化財政監(jiān)督，積極組織地方財政資金安全、行政事業(yè)單位財務(wù)管理和財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況等專項檢查，進(jìn)一步規(guī)范財經(jīng)秩序，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。聯(lián)合紀(jì)檢監(jiān)察部門，對全區(qū)預(yù)算單位2015、2016年度“公務(wù)卡”及現(xiàn)金支付情況進(jìn)行專項檢查，公務(wù)現(xiàn)金支出比例明顯下降。嚴(yán)格控制一般性支出，一般性支出較上年下降5%。通過實施公務(wù)用車制度改革，規(guī)范公務(wù)接待活動，不斷降低行政運(yùn)行成本，全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降17.85%。強(qiáng)化財政投資評審，累計送審項目179個，351027萬元，審減31200萬元，審減率達(dá)到8.89%。進(jìn)一步規(guī)范國有資產(chǎn)管理，繼續(xù)做好全區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，規(guī)范行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)資產(chǎn)審批與報廢管理，全年審批報廢資產(chǎn)73宗，核銷資產(chǎn)1740萬元。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，建立健全“借、管、還”相統(tǒng)一的政府債務(wù)管理機(jī)制，規(guī)范政府舉債融資方式，2017年新增政府債券50000萬元，置換債務(wù)71497萬元，延長了債務(wù)期限，降低了債務(wù)風(fēng)險。

各位代表，過去的一年，財政工作在困難中求發(fā)展，在發(fā)展中求突破，財政管理及改革發(fā)展邁出了新步伐，取得了新進(jìn)展。這些成績得益于區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大的有力監(jiān)督，是各部門、各單位團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果，也是廣大財政干部開拓創(chuàng)新、共同努力和社會各界大力支持的結(jié)果。

同時，我們也清醒認(rèn)識到財政運(yùn)行中還存在一些困難和不足，主要是收入形勢依然嚴(yán)峻，剛性支出增長較快，重點(diǎn)工作保障壓力增大，收支矛盾還較突出；預(yù)算績效管理工作有待強(qiáng)化，全面預(yù)算績效管理機(jī)制還未建立；政府債務(wù)防風(fēng)險壓力不小。在今后的工作中，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有效措施，切實加以解決。

二、2018年財政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想。全面貫徹落實黨的十九大精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞區(qū)委決策部署，堅持“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，緊扣“追趕超越”目標(biāo)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以建設(shè)“發(fā)展型、共享型、績效型、法治型、服務(wù)型”財政為抓手，落實各項財政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項工作。積極增強(qiáng)和壯大財源，科學(xué)實施稅收征管，提高收入質(zhì)量。牢固樹立過緊日子的思想，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)，壓縮一般，集中財力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生。推進(jìn)預(yù)算管理改革，建立全過程預(yù)算績效管理機(jī)制，規(guī)范預(yù)算編制，嚴(yán)格預(yù)算約束，提高預(yù)算完整性和到位率。實施政府經(jīng)濟(jì)分類科目改革，深化預(yù)決算公開，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明的預(yù)算制度。加大財政資金統(tǒng)籌力度，持續(xù)開展資金清理整合，積極盤活存量資金，確保重點(diǎn)領(lǐng)域特別是基本民生需要。切實發(fā)揮財政職能作用，全力保障打贏防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)扶貧、污染防治三大攻堅戰(zhàn)，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量健康發(fā)展。

（二）安排原則。量入為出，收支平衡。財政收入預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與財政政策相銜接，支出預(yù)算體現(xiàn)實際需要，兼顧財力可能，實現(xiàn)財政收支平衡，不編赤字預(yù)算。統(tǒng)籌兼顧，確保重點(diǎn)。統(tǒng)籌安排各類預(yù)算支出，在保障干部職工工資、機(jī)關(guān)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜。厲行節(jié)約，反對浪費(fèi)。嚴(yán)格控制一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增?？茖W(xué)合理，規(guī)范準(zhǔn)確。將地方財政收入、上級財政對我區(qū)的稅收返還及補(bǔ)助收入全額列入預(yù)算，確保預(yù)算編報內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

（三）預(yù)算草案。按照上述預(yù)算編制指導(dǎo)思想和安排原則，在認(rèn)真分析2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況的基礎(chǔ)上，提出如下預(yù)算草案：

1、一般公共財政收入預(yù)算。2018年地方財政一般預(yù)算收入36800萬元，較上年增長5%以上。國稅部門9360萬元，地稅部門24000萬元，財政部門3440萬元。

2、一般公共財政支出預(yù)算。按照“先保基本、再保重點(diǎn)”的預(yù)算安排思路，結(jié)合各項法定支出規(guī)定，安排2018年支出預(yù)算266643萬元，其中：區(qū)本級支出預(yù)算190000萬元，上級預(yù)告專項轉(zhuǎn)移支付資金76643萬元。支出安排具體情況：一般公共服務(wù)支出27156萬元；公共安全支出1789萬元；教育支出55670萬元；科學(xué)技術(shù)支出139萬元；文化體育與傳媒支出2147萬元；社會保障和就業(yè)支出69353萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出41459萬元；節(jié)能環(huán)保支出3344萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出8441萬元；農(nóng)林水支出30077萬元；交通運(yùn)輸支出2018萬元；資源勘探信息等支出531萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出298萬元；國土海洋氣象等支出1027萬元；住房保障支出13588萬元；糧油物資儲備支出223萬元;債務(wù)付息支出3883萬元；預(yù)備費(fèi)支出5500萬元。

3、政府性基金收支預(yù)算。區(qū)本級基金收入預(yù)算5537萬元，上級預(yù)告專項支出2304萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)資金6628萬元，基金支出14469萬元。支出安排具體情況：社會保障和就業(yè)支出5060萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出243萬元；彩票公益金安排的支出3629萬元；債務(wù)付息支出5537萬元。

以上財政支出預(yù)算，僅安排了我區(qū)目前預(yù)計的可用財力，在預(yù)算執(zhí)行中，支出預(yù)算可能會有所調(diào)整，屆時再向區(qū)人大常委會報告。

三、2018年財政重點(diǎn)工作

（一）支持財源建設(shè)，確保完成收入任務(wù)。大力推進(jìn)財源建設(shè)，綜合運(yùn)用“助保貸”、企業(yè)發(fā)展基金、財政貼息等政策措施，充分發(fā)揮財政“四兩撥千斤”的作用，帶動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，支持企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、做大做強(qiáng)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。支持招商引資工作，著力改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，加快引進(jìn)項目落地，不斷增強(qiáng)我區(qū)財政增收的內(nèi)生動力。加大資金爭取力度，圍繞上級重大戰(zhàn)略、重大決策，深入解析研究，精準(zhǔn)掌握上級資金投向，主動作為，全力爭取上級政策和資金支持。強(qiáng)化收入征管，繼續(xù)鞏固和深化國地稅合作、房地產(chǎn)稅收一體化、稅收保障等機(jī)制，進(jìn)一步推動稅源信息共享，推進(jìn)職能部門協(xié)稅護(hù)稅，實現(xiàn)社會綜合治稅。加強(qiáng)數(shù)據(jù)管稅，通過“大數(shù)據(jù)”實現(xiàn)涉稅信息風(fēng)險識別、任務(wù)推送的常態(tài)化、自動化、系統(tǒng)化，提高稅收征管效率。進(jìn)一步完善收入督查制度，實行領(lǐng)導(dǎo)包聯(lián)，強(qiáng)化稅源監(jiān)控，突出重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項目和新增稅種稅收管理，挖掘增收潛力，確保完成全年財政收入任務(wù)。

（二）加大統(tǒng)籌力度，全力以赴保障民生。調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，確?！皟蓚€80%”用于民生。支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，公共財政更大力度向“三農(nóng)傾斜”，推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，實現(xiàn)質(zhì)量興農(nóng)、鄉(xiāng)村振興。全力支持脫貧攻堅，進(jìn)一步整合統(tǒng)籌財政資金，打好精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)，確?，F(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下的脫貧質(zhì)量。加快教育發(fā)展，完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持實施十三年免費(fèi)教育，加快推進(jìn)薄弱學(xué)校改造，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。支持實施健康中國戰(zhàn)略，繼續(xù)推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度，加強(qiáng)疾病、疫病預(yù)防控制和醫(yī)療救治體系建設(shè)，提高公共衛(wèi)生服務(wù)能力。全面落實各項社保資金，完善基本養(yǎng)老保險制度，落實“低?！薄ⅰ拔灞！薄埣踩说雀黜椦a(bǔ)貼政策。推進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)各項工作，重點(diǎn)解決高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、城鎮(zhèn)困難人員就業(yè)問題。全力支持污染防治工作，堅決打贏藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量改善。

（三）持續(xù)深化改革，完善公共財政體系。深化預(yù)算體制改革，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、全面性、規(guī)范性和透明度，實行“零基預(yù)算”，編制政府分類經(jīng)濟(jì)科目預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行剛性約束。加大財政資金統(tǒng)籌力度，繼續(xù)盤活存量資金，發(fā)揮財政資金效益。嚴(yán)格公開財政信息，繼續(xù)推進(jìn)政府、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開工作，進(jìn)一步細(xì)化公開內(nèi)容，實現(xiàn)全面公開。完善現(xiàn)代國庫管理體系，加強(qiáng)財政基礎(chǔ)工作，建立科學(xué)規(guī)范的財政資金運(yùn)行機(jī)制。進(jìn)一步深化公務(wù)卡管理改革，規(guī)范公務(wù)消費(fèi)行為。健全國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，推進(jìn)國有資產(chǎn)高效、合理使用。

（四）強(qiáng)化財政監(jiān)督，提高依法理財能力。加強(qiáng)預(yù)算績效評價體系建設(shè)，建立預(yù)算安排與績效目標(biāo)相掛鉤的管理機(jī)制，開展部門預(yù)算管理綜合績效評價，初步實現(xiàn)全面預(yù)算績效管理。狠抓財政監(jiān)管，重點(diǎn)對各部門財務(wù)收支、資金支付進(jìn)行監(jiān)督檢查，規(guī)范資金管理和使用，確保財政資金安全有效。深化政府采購工作，推進(jìn)政府采購信息化建設(shè)。深入開展財政投資評審，健全評審機(jī)制，發(fā)揮財政資金最大使用效益。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，規(guī)范政府投資基金、政府和社會資本合作、政府購買服務(wù)，科學(xué)管理政府債務(wù)，打贏防范和化解重大債務(wù)風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。

各位代表，2018年是貫徹落實十九大精神開局之年，是改革開放40周年，是決勝全面建成小康社會關(guān)鍵一年，財政工作任務(wù)十分艱巨、責(zé)任非常重大。我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在社會各界的大力支持下，依法接受人大監(jiān)督，開拓創(chuàng)新，扎實工作，銳意進(jìn)取，克難攻堅，更加積極地發(fā)揮財政作用，為建設(shè)“宜居宜游，富美臨渭”，實現(xiàn)臨渭經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量健康發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！

名詞解釋

1、一般公共預(yù)算。是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。透過一般公共預(yù)算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

2、政府性基金預(yù)算。是指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

3、財政總收入。即一般公共預(yù)算收入與上劃中央、省、市收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財政收入總規(guī)模。

4、一般公共預(yù)算收入。是按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級財政總收入減去上劃中央、省、市收入即為一般公共預(yù)算收入。

5、轉(zhuǎn)移支付。是指上級政府按照有關(guān)法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補(bǔ)助資金。財政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項設(shè)立的專項轉(zhuǎn)移支付。

6、國庫集中支付改革。是指建立以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，資金繳撥以國庫集中支付為主要形式的財政國庫管理制度。國庫集中支付有財政直接支付和財政授權(quán)支付兩種方式，國庫集中支付的資金范圍包括預(yù)算內(nèi)資金和預(yù)算外財政性資金。

7、一般預(yù)算收入同口徑。2016年5月實施“營改增”，區(qū)級一般預(yù)算收入中營業(yè)稅與增值稅分成比例變化，為了比較2017年與2016年一般預(yù)算收入增長情況，將2016年1-4月一般預(yù)算收入營業(yè)稅與增值稅調(diào)整為“營改增”后分成比例，與2017年一般預(yù)算收入做到同口徑比較。

8、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革。為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會保障體系建設(shè)，建立更加公平、可持續(xù)的養(yǎng)老保險制度，按照《國務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）精神，改革現(xiàn)行的機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休養(yǎng)老制度與企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度并存的“雙軌制”，統(tǒng)一實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度。

9、“一折通”。全稱為惠農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”。就是將國家直接補(bǔ)貼給農(nóng)民的各種財政性補(bǔ)貼資金，實行“一戶一折一號”管理，通過農(nóng)村信用社直接打入農(nóng)戶個人存折賬戶的兌付方式，然后由農(nóng)民自己到金融部門領(lǐng)取，從而防止資金通過部門和基層單位甚至個人發(fā)放帶來的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

10、預(yù)算績效管理。是指根據(jù)績效理念，由制定明確的公共支出績效目標(biāo)，建立規(guī)范的績效評價指標(biāo)體系，對績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度進(jìn)行評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程。

11、地方政府置換債券。是指地方政府在利率適度的條件下，通過借新債來還舊債，將所欠的債務(wù)順利的延后的一種債券，用來緩解地方債務(wù)的壓力，也是政府為解決財政危機(jī)使用的一種延長國債到期支付時間的方法。

12、2017年國地稅收入完成情況變化?！盃I改增”后，營業(yè)稅全部調(diào)整為增值稅，因此國稅部門未完成預(yù)算，但同比增幅較高；“營改增”后，地稅部門沒有營業(yè)稅收入，造成地稅部門完成了預(yù)算，但同比有所下降。

相關(guān)情況說明

一、臨渭區(qū)2018年財政轉(zhuǎn)移支付情況的說明

根據(jù)目前掌握的補(bǔ)助政策，測算我區(qū)2018年財政轉(zhuǎn)移支付收入233692萬元。

（一）一般性轉(zhuǎn)移支付收入151941萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付99892萬元；縣級基本財力保障17152萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入26408萬元；其他8489萬元。

（二）返還性收入5108萬元。

（三）預(yù)下的專項轉(zhuǎn)移支付收入76643萬元。其中：公共安全11萬元；文化體育與傳媒617萬元；社會保障和就業(yè)20920萬元；衛(wèi)生醫(yī)療29804萬元；節(jié)能環(huán)保72萬元；農(nóng)林水事務(wù)18434萬元；交通運(yùn)輸255萬元；國土海洋氣象400萬元；住房保障6130萬元。

二、2017年地方政府債務(wù)情況說明

（一）省市批準(zhǔn)我區(qū)2017年債務(wù)限額情況。經(jīng)渭南市第五屆人大常委會第三次會議審查批準(zhǔn)，核定我區(qū)2017年政府債務(wù)限額36.94億元（一般債務(wù)20.64億元，專項債務(wù)16.3億元），較上年新增債務(wù)限額50000萬元，全部為一般債務(wù)。2017年，省政府在我區(qū)債務(wù)限額內(nèi)代為發(fā)行置換債券71497萬元（一般置換債券14518萬元，專項置換債券56979萬元）。

（二）地方政府債務(wù)余額及分類情況。2017年末，我區(qū)地方政府性債務(wù)余額380099.5萬元。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)373280.89萬元（一般債務(wù)210360.4153萬元，專項債務(wù)162920.475萬元）；政府或有債務(wù)6818.61萬元。

地方政府債務(wù)限額及余額情況表

單位：萬元項目金額備注一、經(jīng)上級政府批準(zhǔn)的2017年政府債務(wù)限額369428其中：一般債務(wù)限額206428專項債務(wù)限額163000.00二、2017年末地方政府債務(wù)余額380099.5（一）政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)373280.89其中：一般債務(wù)余額210360.4153專項債務(wù)余額162920.475（二）政府或有債務(wù)6818.61地方政府債務(wù)按照資金用途分為：保障房、教育、農(nóng)林水等12類（具體見下表）。

地方政府債務(wù)余額分類情況表

單位：萬元序號債務(wù)分類余額占比1保障房189657.3049.90%2環(huán)境衛(wèi)生7300.001.92%3基礎(chǔ)設(shè)施14969.473.94%4交通15938.074.19%5教育54359.8214.30%6農(nóng)林水23273.336.12%7棚改16900.00 4.45%8衛(wèi)生10760.632.83%9移民搬遷2000.00 0.53%10文化9000.002.37%11扶貧18100.004.76%12其他17840.884.69%合計380099.50