關(guān)于渭南市臨渭區(qū)2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況

和2020年財政預(yù)算草案的報告

——2020年5月17日在渭南市臨渭區(qū)第十八屆

人民代表大會第四次會議上

渭南市臨渭區(qū)財政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政預(yù)算草案報告如下，請審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和財政主要工作

2019年，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，認真執(zhí)行人大批準的年度預(yù)算和調(diào)整預(yù)算草案，全區(qū)上下聚焦“追趕超越”和“宜居宜游、富美臨渭”建設(shè)，充分發(fā)揮財政職能，落實各項減稅降費政策，科學(xué)進行收入征管，著力打好三大攻堅戰(zhàn)，全力保障重點支出，深入推進財政改革,全年預(yù)算執(zhí)行情況較好，確保了全區(qū)經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算完成情況。2019年，全區(qū)財政總收入完成270037萬元，同比增長35.15%，其中上劃中央154158萬元，上劃省級29098萬元，上劃市級47882萬元。區(qū)級一般預(yù)算收入完成38899萬元，占調(diào)整預(yù)算38800萬元的100.26%，超收99萬元，同比增長0.27%。分部門完成情況：稅務(wù)部門完成36440萬元，占調(diào)整預(yù)算的93.92%，財政部門完成2459萬元。

2、支出預(yù)算完成情況。全區(qū)實現(xiàn)一般預(yù)算支出447464萬元（權(quán)責發(fā)生制列支3833萬元），較上年增長1.33%，其中：區(qū)級一般預(yù)算支出完成215568萬元，占調(diào)整預(yù)算216000萬元的99.8%。各科目支出情況：一般公共服務(wù)支出30370萬元；國防支出140萬元；公共安全支出692萬元；教育支出117949萬元；科學(xué)技術(shù)支出321萬元；文化旅游體育與傳媒支出3031萬元；社會保障和就業(yè)支出79056萬元；衛(wèi)生健康支出62798萬元；節(jié)能環(huán)保支出3288萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出72910萬元；農(nóng)林水支出51988萬元；交通運輸支出2245萬元；資源勘探信息等支出501萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1068萬元；自然資源海洋氣象等支出1280萬元；住房保障支出8653萬元；糧油物資儲備支出1902萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出861萬元；債務(wù)付息支出8368萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出43萬元。

3、債務(wù)還本情況。一般債務(wù)還本29萬元，科目為：債務(wù)還本支出。

4、收支平衡情況。按照現(xiàn)行財政體制算賬，一般預(yù)算收入38899萬元，加上返還性收入5107萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入321954萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入52989萬元、新增一般債券收入10000萬元、上年結(jié)余8470萬元、調(diào)入資金34225萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金868萬元，減去上解上級支出18201萬元，全年可用財力454311萬元，減去一般預(yù)算支出447464萬元、一般債務(wù)還本支出29萬元、調(diào)出資金26萬元，結(jié)余6792萬元，當年實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算完成情況。政府性基金收入完成41957萬元，占預(yù)算50000萬元的83.91%。

2、支出預(yù)算完成情況。政府性基金支出完成21816萬元，占調(diào)整預(yù)算52096萬元的41.88%。各科目支出情況：文化旅游體育與傳媒支出40萬元；社會保障和就業(yè)支出4239萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8337萬元；農(nóng)林水支出149萬元；其他支出2391萬元；債務(wù)付息支出6637萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出23萬元。

3、債務(wù)還本情況。專項債務(wù)還本44萬元，科目為：債務(wù)還本支出。

4、收支平衡情況。政府性基金收入41957萬元，加上上級專項轉(zhuǎn)移支付收入6722萬元、新增專項債券收入6000萬元、上年結(jié)余9155萬元、調(diào)入資金26萬元，減去政府性基金支出21816萬元，再減去調(diào)出資金34225萬元、專項債務(wù)還本支出44萬元，結(jié)余7775萬元，當年實現(xiàn)收支平衡。

（三）再融資債券收支情況

上級下達我區(qū)再融資債券資金46600萬元，用于償還到期政府債券本金，其中償還一般債券本金28900萬元，償還專項債券本金17700萬元。

（四）財政總支出

一般公共預(yù)算支出447464萬元，加上政府性基金支出21816萬元，加上債務(wù)還本支出73萬元，加上再融資債券支出46600萬元，全年財政總支出515953萬元。

（五）政府債務(wù)情況

2019年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額441434.81萬元，其中政府負有償還責任的債務(wù)439905.61萬元（未超出債務(wù)限額），政府負有擔保責任的債務(wù)1529.2萬元。

（六）財政主要工作

1、落實財稅政策，積極組織收入。全面落實小微企業(yè)普惠性減稅、個人所得稅專項附加扣除、深化增值稅改革、城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠政策、調(diào)整增值稅稅率等減稅降費政策，企業(yè)稅收負擔大幅減輕。今年以來，全體財稅干部積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，努力克服主體稅種減收以及減稅降費等諸多因素，強抓組織協(xié)調(diào)，夯實征收責任，持續(xù)推進稅收保障，加強涉稅信息分析比對，開展稅務(wù)稽查和稅收檢查，財政收入實現(xiàn)了及時足額入庫。實施稅務(wù)體制改革，設(shè)立24小時自助辦稅大廳，優(yōu)化納稅服務(wù)，強化納稅評估和稅源監(jiān)控，稅收征管機制進一步優(yōu)化。加強非稅收入征管，依托非稅收入征繳系統(tǒng)，實現(xiàn)分類規(guī)范管理。

2、突出重點難點，打好三大攻堅戰(zhàn)。全力防范化解債務(wù)風(fēng)險。嚴格落實各項債務(wù)管理政策，制定《臨渭區(qū)政府性債務(wù)管理辦法》，規(guī)范政府債務(wù)管理。發(fā)行再融資債券46600萬元償還到期政府債券本金，延長債務(wù)期限，降低到期償債壓力。積極消化存量隱性債務(wù)，完成年度化解任務(wù)，債務(wù)風(fēng)險持續(xù)下降。支持打好脫貧攻堅戰(zhàn)。聚焦高質(zhì)量脫貧摘帽，通過財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)財政扶貧資金分配、下達、使用和績效全流程管理。全年下達扶貧資金15821萬元，兌現(xiàn)各項扶貧政策，保障第一書記、駐村工作隊經(jīng)費和村級專職人員工資及五險一金。支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。下達233萬元，支持秦嶺北麓專項整治；下達11423.29萬元，用于治污降霾、環(huán)境衛(wèi)生綜合整治、燃煤鍋爐改造、“雙替代”、水污染防治以及“散亂污”企業(yè)治理，全區(qū)污染防治工作取得實效。

3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障改善民生。按照過“緊日子”要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，嚴控三公經(jīng)費，在優(yōu)先保工資的基礎(chǔ)上，集中財力保障各項民生支出。社保方面，下達14147萬元用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，使年滿60周歲的城鄉(xiāng)參保老人基本生活得到有效保障。下達18566萬元兜底保障機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險，離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。下達28221萬元，退役軍人優(yōu)撫、公益性崗位、高齡老人、殘疾人、低保等社保政策全面落實，群眾幸福感不斷提升。教育方面，下達38031萬元，全面落實學(xué)前教育、義務(wù)教育以及普通高中和中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費等政策，支持教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，全區(qū)教育事業(yè)均衡發(fā)展。醫(yī)療衛(wèi)生方面，下達新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金37789萬元，下達精神患者救助、疾病預(yù)防、衛(wèi)生廁改、貧困村水質(zhì)監(jiān)測等資金3869萬元，下達基本公共衛(wèi)生、基層醫(yī)療機構(gòu)藥品“三統(tǒng)一”資金4439萬元，促進全區(qū)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。

4、支持基礎(chǔ)建設(shè)，促進經(jīng)濟發(fā)展。支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，下達51226萬元，實施城鄉(xiāng)公路建設(shè)、管理、維護和運營，加快貧困村和鎮(zhèn)村社區(qū)道路建設(shè)，著力推進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展；支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，下達1335萬元，實施“一事一議”和“美麗鄉(xiāng)村”項目建設(shè)；下達7047萬元，推進重點水利設(shè)施建設(shè)，實施安全飲水工程；落實5063萬元支持中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)與旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展；下達財政貼息資金581萬元，充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)激勵作用，促進創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新和微小企業(yè)發(fā)展。

5、強化財政管理，持續(xù)深化改革。深化預(yù)算管理改革，精準細化部門預(yù)算編制，堅持預(yù)決算公開“時間、平臺、內(nèi)容、格式”四統(tǒng)一，積極配合人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)工作，初步建立人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督體系，財政預(yù)決算更加規(guī)范準確、公開透明。推動全區(qū)預(yù)算績效管理改革，開展預(yù)算績效評價，基本實現(xiàn)預(yù)算安排與績效評價結(jié)果掛鉤。加強政府采購管理，強化政府采購過程監(jiān)管，2019年審批政府采購21223.7萬元，實際采購資金20554.1萬元，節(jié)約資金669.6萬元。加強國有資產(chǎn)管理，制定《臨渭區(qū)房地產(chǎn)出租出借管理辦法》，規(guī)范國有資產(chǎn)配置、信息登記、報廢審批。強化財政投資評審，全年送審項目74個29.4億元，審定26.78億元，審減率8.91%。深化財政管理改革，提前做好“財政云”系統(tǒng)崗位設(shè)置、基礎(chǔ)信息采集與配置等前期準備工作，搭建基礎(chǔ)環(huán)境，確保系統(tǒng)2020年準時上線。全力配合機構(gòu)改革，及時調(diào)整涉改單位經(jīng)費預(yù)算及資產(chǎn)負債，確保涉改單位正常履職運轉(zhuǎn)。

各位代表，過去的一年，財政工作充滿艱辛，成績來之不易，這些成績得益于區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大的有力監(jiān)督，更是各部門、各單位團結(jié)拼搏的結(jié)果，也是廣大財稅干部開拓創(chuàng)新和全體財務(wù)人員共同努力以及社會各界大力支持的結(jié)果。

同時，我們也清醒認識到財政運行中還存在一些困難和不足，主要是財政增收難度加大，剛性支出增長較快，財政收支矛盾更加尖銳；預(yù)算績效管理處于起步階段，仍需深化和完善；政府債務(wù)化解壓力較大，風(fēng)險防范仍不容樂觀。在今后的工作中，我們將高度重視，進一步采取有力措施，努力加以解決。

二、2020年財政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想。2020年預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會以及中央經(jīng)濟工作會議和財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，圍繞“五新”戰(zhàn)略，按照區(qū)委決策部署，全面做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項工作，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)。認真貫徹“以收定支”和“三?！眱?yōu)先原則，鞏固和拓展減稅降費成效，組織財政收入，確保各項支出；堅持政府過緊日子思想，大力壓縮一般性支出，優(yōu)先保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，圍繞工作重心，確保區(qū)委重大決策落實，促進“十三五”規(guī)劃的順利完成，為全區(qū)經(jīng)濟社會追趕超越作出積極貢獻。

（二）預(yù)算草案。按照上述預(yù)算編制的整體思路，提出如下預(yù)算草案：

1、一般公共財政收支預(yù)算

一般公共財政收入預(yù)算。2020年一般預(yù)算收入40700萬元，較上年增長4.63%，其中：稅務(wù)部門38100萬元；財政部門2600萬元。

一般公共財政支出預(yù)算。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡脑瓌t，結(jié)合各項法定支出規(guī)定，2020年一般預(yù)算支出287301萬元，其中：區(qū)本級預(yù)算支出214000萬元、上級預(yù)下專項轉(zhuǎn)移支付支出73301萬元。分科目情況：一般公共服務(wù)支出32420萬元；公共安全支出521萬元；教育支出70735萬元；科學(xué)技術(shù)支出22萬元；文化旅游體育與傳媒支出1848萬元；社會保障和就業(yè)支出82555萬元；衛(wèi)生健康支出22792萬元；節(jié)能環(huán)保支出3380萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13051萬元；農(nóng)林水支出24449萬元；交通運輸支出2428萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出468萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出304萬元；金融支出60萬元；自然資源海洋氣象等支出719萬元；住房保障支出10704萬元；糧油物資儲備支出231萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出838萬元；其他支出10199萬元；債務(wù)付息支出8777萬元。

債務(wù)還本支出預(yù)算。2020年一般債務(wù)還本支出預(yù)算800萬元，科目為：債務(wù)還本支出。

2、政府性基金收支預(yù)算

政府性基金收入預(yù)算。2020年政府性基金收入預(yù)算50000萬元，科目為：“國有土地使用權(quán)出讓收入”。

政府性基金支出預(yù)算。按照“以收定支”原則，政府性基金預(yù)算支出57775萬元，其中區(qū)本級政府性基金支出預(yù)算37704萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出7775萬元。分科目情況：文化旅游體育與傳媒支出64萬元；社會保障和就業(yè)支出3321萬元；節(jié)能環(huán)保支出1013萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出30764萬元；其他支出3377萬元；債務(wù)付息支出6940萬元。

債務(wù)還本支出預(yù)算。2020年專項債務(wù)還本支出預(yù)算12296萬元，科目為：債務(wù)還本支出。

3、社會保險基金收支預(yù)算

2020年社會保險基金收入預(yù)算44112萬元，社會保險基金支出預(yù)算44112萬元，實現(xiàn)收支平衡。

以上財政支出預(yù)算，僅安排了我區(qū)目前預(yù)計的可用財力，在預(yù)算執(zhí)行中，支出預(yù)算可能會有所調(diào)整，屆時再向區(qū)人大常委會報告。

三、2020年財政主要工作

（一）全力增強財政實力。支持雙創(chuàng)基地、葡萄產(chǎn)業(yè)園以及優(yōu)秀特色產(chǎn)業(yè)和中小企業(yè)快速發(fā)展，增強全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展后勁。全力支持招商引資和項目建設(shè)，加快財源建設(shè)。落實各項減稅降費政策，減輕各行業(yè)稅收負擔。持續(xù)推進稅收保障，強化重點稅源監(jiān)控，完善征管機制，鞏固收入質(zhì)量，做到應(yīng)收盡收，確保完成收入預(yù)算。進一步加強和優(yōu)化財政管理，最大限度爭取上級支持，增強財政實力。支持街鎮(zhèn)部門精準掌握中省投資方向和重點，在基礎(chǔ)設(shè)施、特色產(chǎn)業(yè)、民生項目方面加大爭取力度，促進區(qū)域經(jīng)濟和社會發(fā)展。

（二）堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)。打贏精準脫貧攻堅戰(zhàn)，落實各項扶貧政策，實施動態(tài)監(jiān)控，加強資金監(jiān)管，加大資金投入，確保2020年全面實現(xiàn)貧困人口脫貧。打贏污染防治攻堅戰(zhàn)。聚焦打贏藍天、碧水、凈土、青山保衛(wèi)戰(zhàn)，統(tǒng)籌整合資金，加快推進“雙替代”實施步伐，鞏固秦嶺北麓整治成效，推進垃圾分類，進一步改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。打贏防范重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。加強地方政府債務(wù)管理，落實債務(wù)管理政策，規(guī)范舉債行為，繼續(xù)消化隱形債務(wù)存量，切實防范和化解債務(wù)風(fēng)險。

（三）切實兜住“三?！钡拙€。牢固樹立過緊日子思想，堅持把“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆狈旁趦?yōu)先位置，堅持勤儉節(jié)約，大力壓縮非剛性、非重點支出，繼續(xù)壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費支出，保障全區(qū)干部職工工資按時足額發(fā)放，及時落實機關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金。加強統(tǒng)籌非稅收入、調(diào)入政府性基金、盤活存量資金、嚴控財政供養(yǎng)人員等系列措施，切實保障工資津補貼政策落到實處。堅持“三?！庇绕涫恰氨９べY”在財政支出中的優(yōu)先順序，夯實“三?！奔爸惺∈兄卮笳哓瀼芈鋵嵉拿裆I(lǐng)域資金需要，確?！叭！鳖A(yù)算安排到位，堅決兜住“三保”底線。

（四）全力保障重點民生。落實就業(yè)優(yōu)先政策，鼓勵創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，重點支持做好高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點人群就業(yè)創(chuàng)業(yè)。支持教育事業(yè)發(fā)展，繼續(xù)實施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，推進教育均衡發(fā)展。健全社會保障投入機制，保障城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險資金需要，支持加快養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，加強對特困人員、殘疾人員等群體的兜底保障。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快推進健康臨渭建設(shè)。支持“鄉(xiāng)村振興”，促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。整合使用各類資金，加快農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，農(nóng)民增收；全面落實各類涉農(nóng)補貼政策，完善惠農(nóng)資金“一折通”發(fā)放。支持老舊小區(qū)改造和農(nóng)村危房改造，不斷改善群眾居住條件。

（五）扎實推進財政改革。繼續(xù)深化預(yù)算績效管理，完善預(yù)算安排與評價結(jié)果掛鉤機制，逐步擴大績效管理覆蓋范圍。加強國庫管理，清理整頓行政事業(yè)單位銀行賬戶，除政策允許保留賬戶外，撤銷其他單位實戶。實施“財政云”改革，確保系統(tǒng)平穩(wěn)運行。加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，實現(xiàn)資產(chǎn)全周期管理。加大財政督促檢查力度，重點關(guān)注扶貧、社保、惠農(nóng)補貼等民生資金，確保發(fā)揮應(yīng)有效益。繼續(xù)加強預(yù)決算公開，增強透明度，確保財政資金安全有效。加強基層財政管理，加快推進鎮(zhèn)辦財政所管理機制改革。

各位代表，2020年將全面建成小康社會，實現(xiàn)第一個百年目標，財政工作任務(wù)艱巨，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，不忘初心，牢記使命，開拓創(chuàng)新，埋頭苦干，為全面建成小康社會、建設(shè)富美臨渭作出新的更大貢獻！

名詞解釋

1、一般公共預(yù)算。指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2、政府性基金預(yù)算。指國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

3、財政總收入。即一般公共預(yù)算收入與上劃中央、省、市收入之和，反映本地區(qū)當年組織的財政收入總規(guī)模。

4、一般公共預(yù)算收入。包括各項稅收收入和非稅收入，按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括區(qū)級固定收入以及中央與省、市、區(qū)共享收入中區(qū)級所得部分。

5、轉(zhuǎn)移支付。指上級政府按照有關(guān)法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金。財政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項設(shè)立的專項轉(zhuǎn)移支付。

6、“三公”經(jīng)費。指因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接侍費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

7、“一折通”。全稱為惠農(nóng)補貼“一折通”。就是將國家直接補貼給農(nóng)民的各種財政性補貼資金，實行“一戶一折一號”管理，通過農(nóng)村信用社直接打入農(nóng)戶個人存折賬戶的兌付方式，然后由農(nóng)民自己到金融部門領(lǐng)取，從而防止資金通過部門和基層單位甚至個人發(fā)放帶來的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。

8、預(yù)算績效管理。指根據(jù)績效理念，制定明確的公共支出績效目標，建立規(guī)范的績效評價指標體系，對績效目標的實現(xiàn)程度進行評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來，形成不斷循環(huán)的綜合過程。

9、地方政府一般債券和專項債券。地方政府一般債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。地方政府專項債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金專項收入還本付息的債券。

10、再融資債券。指在上級核定額度內(nèi)發(fā)行的，用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券，包括再融資一般債券和再融資專項債券。

11、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。

12、財政云。財政云是一場技術(shù)引領(lǐng)下的財政管理革命，通過引入先進的云計算技術(shù)、“管理創(chuàng)新+技術(shù)協(xié)同”的理念，將財政業(yè)務(wù)與信息技術(shù)深度融合，實現(xiàn)了財政業(yè)務(wù)橫向到邊、縱向到底的一體化協(xié)同和數(shù)據(jù)共享，實現(xiàn)了全省財政數(shù)據(jù)及相關(guān)外部數(shù)據(jù)的實時匯聚、有效治理、深度挖掘和可視化展現(xiàn)，輔助財政預(yù)算編報、資金審核、內(nèi)控監(jiān)督、核算監(jiān)控等管理全程，“用數(shù)據(jù)說話、用數(shù)據(jù)管理、用數(shù)據(jù)決策”，更好滿足了業(yè)務(wù)變革需要，規(guī)范了權(quán)力運行，提升了財政風(fēng)險防范能力，全面支撐財政管理改革再上新臺階。

相關(guān)情況說明

一、2020年財政轉(zhuǎn)移支付預(yù)計情況說明

2020年預(yù)計財政轉(zhuǎn)移支付收入254701萬元。

（一）一般性轉(zhuǎn)移支付收入176293萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入111676萬元；區(qū)級基本財力保障機制獎補收入15539萬元；結(jié)算補助收入10800萬元；產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入1950萬元；固定數(shù)額補助收入26881萬元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1483萬元,其他收入7964萬元。

（二）返還性收入5107萬元。

（三）專項轉(zhuǎn)移支付收入73301萬元。其中：一般公共服務(wù)22萬元；公共安全90萬元；教育16612萬元；文化旅游體育與傳媒140萬元；社會保障和就業(yè)28276萬元；衛(wèi)生健康9970萬元；節(jié)能環(huán)保1636萬元；農(nóng)林水14497萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)10萬元；住房保障2048萬元。

二、2019年地方政府債務(wù)情況說明

（一）債務(wù)限額情況。渭南市財政局《關(guān)于下達2019年政府債務(wù)限額的通知》（渭財辦預(yù)〔2019〕841號），核定我區(qū)2019年政府債務(wù)限額440708萬元，其中：一般債務(wù)限額251708萬元；專項債務(wù)限額189000萬元。較上年新增債務(wù)限額16000萬元，其中新增一般債務(wù)限額10000萬元，新增專項債務(wù)限額6000萬元。

（二）政府債務(wù)余額及分類情況。2019年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額441434.81萬元，其中：政府負有償還責任的債務(wù)439905.61萬元（未超出債務(wù)限額），政府負有擔保責任的債務(wù)1529.2萬元。

（三）政府債券使用情況。

1、新增債券使用情況。2019年省政府代為發(fā)行我區(qū)新增債券16000萬元，嚴格按照省上要求“2019年新增債券優(yōu)先用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和各類中央明令禁止的項目支出”的規(guī)定使用。新增一般債券10000萬元用于脫貧攻堅項目；新增專項債券6000萬元用于土地儲備項目。

2、再融資債券使用情況。2019年上級部門下達我區(qū)再融資債券46600萬元。

再融資債券使用情況：再融資一般債券28900萬元用于償還到期地方政府一般債券本金，再融資專項債券17700萬元用于償還到期地方政府專項債券本金。

（四）地方政府債務(wù)還本付息情況。2019年政府債務(wù)還本付息61678萬元，其中：一般債務(wù)還本共28929萬元、專項債務(wù)還本共17744萬元（再融資一般債券還本28900萬元、再融資專項債券還本17700萬元）；一般債務(wù)付息8368萬元、專項債務(wù)付息6637萬元。

預(yù)計2020年一般債務(wù)還本800萬元、專項債務(wù)還本12296萬元；一般債務(wù)付息8777萬元、專項債務(wù)付息6940萬元。